Жиробанк (от итал. Giro - оборот, круг) - банк, который осуществлял безналичный переводы путем перечисления сумм с одного счета на другой.

Жиробанки, а также подобные им банки были созданы в Италии (Венеция (1587), Генуя (1401), Милан (1593), Германии (Гамбурге (1619 прекратив свою деятельность в 1875 году) и Нюрнберге), Голландии ( Амстердаме (1609), Франции и других западноевропейских странах. Эти банки открывали клиентам счета в условных расчетных единицах ( "банковских монетах") с определенным содержанием золота или серебра (Гамбургский жиробанк - в банковских марках, 27 частей которой были приравнены к одной весовой единице серебра), принимали вклады и по приказам владельцев жировки осуществляли перерасчет со счета одного клиента на счет другого.

Банковское дело в Италии зародилась в Риме и было организована по образцу греческого банковского дела. Аргентарии или мензарии, которые проводили операции приема денежных взносов, перевода денежных средств, выдачи простых и ипотечных займов, организации и проведения аукционов, появились еще в III в. до нашей эры.

Банковская деятельность стабилизировалась в конце средневековья и в период Возрождения в Венеции и Флоренции, где, кроме коммерческих банков, осуществляли свою деятельность общественные банки (1156-1171 лет), которые занимались переводом средств со счетов. Именно эти банки одни из первых получили статусы жиробанк. Первым таким банком стал Венецианский банк «Monte Nuovo». Банки были общественными учреждениями, принимавших налоги и проводили некоторые банковские операции. Они находились под покровительством духовенства и были созданы с целью борьбы с ростовщичеством.

Дальнейшее развитие банков привело к участию государства в функционировании банковской системы. В 1401 году путем слияния многих обществ-кредиторов правительства, был создан знаменитый Банк святого Георгия в Генуе, который стал кредитором государства. Как капитал ему были переданы таможенные и другие доходы государства. Банк пользовался большими привилегиями - генуэзский обладатель, при принятии должности, должен клясться быть обязанным защищать самостоятельность банка и способствовать процветанию. С марта 1463 по 1505 гг Папой Римским было предоставлено право банку отлучить от церкви неисправимых должников. И только в 1675 году этот банк получил статус жиробанк.

Счет в жиробанке открывали при условии внесения в банк полноценных денег, благородных металлов в слитках, а также зачисления выручки от продажи товара или суммы по векселю, выраженной в полноценной банковской денежной единице. Значительные суммы на жиросчетах использовались жиробанком для предоставления кредитов государству, муниципалитетам и купцам. Основной формой деятельности жиробанк было осуществление жироплатежей. В XVIII-XIX веке с развитием коммерческих и эмиссионных банков - жиробанки превратились в банки, осуществляли расчетно-кредитные операции. Сейчас во многих банках есть отделы жироплатежей между клиентами одного банка.

Система счетов «жиро»

Система счетов "жиро" имеет значительные преимущества в странах, не имеющих хорошо развитой банковской системы. Получив официальное разрешение на оказание таких услуг для всего населения, почтовые отделения начинают функционировать даже в тех районах, где нет банков. Кроме того, использование системы "жиро" не требует наличия текущего депозитного счета у отправителя платежа, что делает еще более доступной эту систему. Также функционирование системы почтовых жироплатежей не требует сложных телекоммуникационных и компьютерных технологий. Однако системе "жиро" присущи некоторые из недостатков наличных, в частности необходимость часто посещать банк для получения денег и на почту для их отправки. Таким образом, денежные средства в безналичных расчетах, не имея речевого выражения, существуют лишь в виде депозитов на счетах в банках и реализуются путем выписывания расчетных документов:

  • платежных поручений;
  • платежных требований-поручений;
  • платежных требований, чеков;
  • векселей;
  • аккредитивов;
  • инкассовых поручений (распоряжений).

Схема # 1

Жиробанк
Схема документооборота при расчетах платежными поручениями
  1. передача плательщиком в банк платежного поручения на право списания суммы платежа в пользу получателя денежных средств;
  2. получение плательщиком выписки банка с его текущего счета о списании денежных средств в пользу получателя;
  3. передача платежного поручения (сообщение) о приеме платежа на текущий счет получателя (передача платежного поручения может осуществляться через Национальную Систему Электронных Платежей (НСЭП) через внутрибанковскую платежную систему (ВБПС) - если учреждения входят в систему одного банка;
  4. получение получателем выписки банка с его текущего счета о зачислении на его счет денежных средств.

Схема # 2

Жиробанк
Схема документооборота при расчетах гарантированными поручениями
  1. передача плательщиком в банк платежного поручения;
  2. получение плательщиком выписки банка с его текущего счета о списании денежных средств банком на специальный счет (депонирование суммы)
  3. передача через доверенное лицо банком плательщика первого экземпляра поручения, образцов подписей должностных лиц и оттиск гербовой печати, которой оформлено гарантированное поручение;
  4. передача через доверенное лицо заполненных бланков переводов и списка получателей денежных средств;
  5. передача гарантированного поручения и реестра платежных поручений;
  6. передача гарантированного поручения, реестра платежных поручений, а также дебетового сообщения;
  7. перечисление задепонованих денежных средств на текущий счет отделения связи;
  8. получение отделением связи выписки банка с его текущего счета о поступлении денежных средств на счет отделения связи;
  9. выдача отделением связи денежных средств получателям.

Схема # 3

Жиробанк
Схема документооборота при расчетах платежными требованиями-поручениями
  1. передача поставщиком покупателю документов на отгрузку или передачу товаров, актов выполненных работ или оказанных услуг, а также платежных требований-поручений, отправленных им лично покупателю или через банк;
  2. оформлению покупателем платежного требования-поручения и передача ее в банк (банк плательщика);
  3. осуществление банком плательщика платежа с вручением выписки с текущего счета о списании денежных средств с его счета и отправки документов в банк поставщика;
  4. осуществление банком поставщика зачисления денежных средств на текущий счет поставщика с вручением выписки с его текущего счета о получении денежных средств.