Финансовая операция — любая операция, связанная с осуществлением или обеспечением осуществления платежа субъектами хозяйствования, в частности:

  • внесение или снятие депозита (вклада, вклада);
  • перевод денег со счета на счет;
  • обмен валюты;
  • предоставление услуг по выпуску, покупке или продаже ценных бумаг и других видов финансовых активов;
  • предоставление или получение займа или кредита;
  • страхования (перестрахования);
  • предоставление финансовых гарантий и обязательств;
  • доверительное управление портфелем ценных бумаг;
  • финансовый лизинг;
  • осуществление выпуска, обращения, погашения (распространение) государственной и другой денежной лотереи;
  • предоставление услуг по выпуску, покупке, продаже и обслуживанию чеков, векселей, платежных карточек, денежных почтовых переводов и других платежных инструментов;
  • открытие счета.

Транзакция, или трансакция (англ. bank transaction, от лат. transactio — соглашение, договор) — в общем случае, любая операция с использованием банковского счёта. Различают онлайн-транзакции, выполняющиеся в режиме реального времени между всеми заинтересованными сторонами, и оффлайн-транзакции.

Как итоговая часть банковской операции, транзакция может быть инициирована подачей письменного распоряжения в банк, электронным распоряжением через системы интернет-банкинга или иные коммуникационные системы, а также при помощи какого-либо платёжного инструмента. Наиболее распространённым случаем является банковская транзакция по оплате банковской платёжной картой в торгово-сервисном предприятии. Такая транзакция начинается, когда держатель карты решает оплатить товар или услугу и передаёт карту (либо оплачивает сам) кассовому работнику. Посредством POS-терминала в целях аутентификации держателя информация карты из терминала передаётся в банк-эквайрер, обслуживающий данный терминал и имеющий соглашение с владельцем торговой точки. В зависимости от договорённостей торговая точка оплачивает банку комиссию за его участие в обработке транзакции. Далее банк-эквайрер передаёт информацию в международную платёжную систему, обслуживающую данную карту.